Lorsqu’on pense à la planification de sa succession, il est facile de se concentrer sur les aspects juridiques et financiers. Cependant, pour réussir la transmission de son patrimoine, il est essentiel de prendre en compte l’ensemble de ses biens et de leur répartition. C’est pourquoi l’audit patrimonial est un outil indispensable pour anticiper et planifier sa succession.
Pourquoi l’audit patrimonial est essentiel pour anticiper la transmission de son patrimoine ?
L’audit patrimonial est une étude minutieuse de tous les biens d’une personne ainsi que de leur répartition. Cette étude peut être réalisée par un expert-comptable ou un conseiller en gestion de patrimoine. L’objectif de l’audit est de dresser un inventaire précis de tous les actifs et passifs, afin de déterminer les éléments qui composent le patrimoine.
Mais pourquoi est-il essentiel de réaliser un audit patrimonial pour anticiper la transmission de son patrimoine ? Tout simplement parce que cela permet de mieux connaître ses biens, de les valoriser et de les organiser. Grâce à l’audit patrimonial, vous pouvez :
- Évaluer la valeur de votre patrimoine : L’audit patrimonial permet d’identifier tous les biens que vous détenez (immobilier, placements financiers, biens meubles, etc.). En évaluant leur valeur, il est possible de déterminer le montant total de votre patrimoine.
- Établir une stratégie de transmission : Une fois que vous connaissez la valeur de votre patrimoine, vous pouvez établir une stratégie de transmission adaptée à vos besoins et à ceux de vos héritiers. Il est possible de mettre en place des outils de donation, de démembrement de propriété ou encore de mise en place de contrats d’assurance-vie.
- Optimiser la fiscalité de votre succession : En connaissant la valeur de votre patrimoine, vous pouvez mettre en place des stratégies fiscales pour réduire les droits de succession et protéger vos héritiers. Il est ainsi possible d’anticiper les impôts en utilisant les dispositifs légaux comme les donations, les pactes Dutreil ou encore les démembrements de propriété.
Comment planifier une succession réussie grâce à l’audit patrimonial ?
Maintenant que vous connaissez l’intérêt de l’audit patrimonial pour anticiper la transmission de votre patrimoine, il est temps de vous expliquer comment planifier une succession réussie grâce à cet outil.
La première chose à faire est de contacter un expert-comptable ou un conseiller en gestion de patrimoine pour réaliser l’audit patrimonial. Ce professionnel pourra vous accompagner dans toutes les étapes de la planification de votre succession.
Une fois que vous avez obtenu les résultats de l’audit, vous pouvez établir une stratégie de transmission en fonction de vos objectifs et de votre situation familiale. Il est crucial de prendre en compte les éléments suivants :
- Les héritiers : Il est important de déterminer qui seront vos héritiers et de quel pourcentage chacun recevra. Vous pouvez ainsi prévoir des donations pour certains héritiers, ou bien organiser une répartition différente en fonction de leurs besoins et de vos souhaits.
- Les biens immobiliers : Si vous possédez des biens immobiliers, il peut être intéressant de les transmettre de votre vivant en utilisant des outils de démembrement de propriété. Vous pouvez ainsi donner la nue-propriété à vos enfants tout en gardant l’usufruit, ce qui vous permet de continuer à vivre dans le bien jusqu’à votre décès.
- Les placements financiers : Il est important de connaître les différents types de placements financiers que vous détenez (assurance-vie, livrets bancaires, actions, etc.) et de déterminer leur répartition entre vos héritiers. Il est possible d’utiliser des outils comme le testament ou le contrat d’assurance-vie pour organiser la transmission de ces placements.
- Les biens meubles : Outre les biens immobiliers, il est également essentiel de prendre en compte les biens meubles tels que les objets de valeur, les collections, les véhicules, etc. Il est important de déterminer comment ces biens seront transmis et à qui.
- Les dettes et passifs : Lors de l’audit patrimonial, il est crucial de prendre en compte les dettes et passifs éventuels. Il peut s’agir de prêts, de crédits, de dettes fiscales, etc. Il est important de comprendre comment ces dettes seront gérées et remboursées dans le cadre de la transmission du patrimoine.
Une fois que vous avez pris en compte tous ces éléments, vous pouvez commencer à élaborer une stratégie de transmission adaptée à votre situation. Il est recommandé de consulter un notaire pour vous aider dans cette étape importante. Le notaire pourra vous guider dans la rédaction des actes de donation, des testaments, des contrats d’assurance-vie, etc.
Comment choisir un expert-comptable ou un conseiller en gestion de patrimoine pour réaliser un audit patrimonial ?
Lorsque vous décidez de réaliser un audit patrimonial, il est important de choisir le bon expert-comptable ou conseiller en gestion de patrimoine pour vous accompagner dans cette démarche. Voici quelques critères à prendre en compte pour faire le bon choix :
1. Expérience et spécialisation : Assurez-vous que l’expert-comptable ou le conseiller en gestion de patrimoine possède une solide expérience dans le domaine de l’audit patrimonial. Vérifiez également s’il est spécialisé dans les problématiques qui vous concernent, comme la transmission de patrimoine ou la gestion des biens immobiliers.
2. Réputation et recommandations : Renseignez-vous sur la réputation de l’expert-comptable ou du conseiller en gestion de patrimoine. N’hésitez pas à demander des recommandations à votre entourage, à consulter les avis en ligne ou à contacter des associations professionnelles pour obtenir des références.
3. Compétences techniques : Assurez-vous que l’expert-comptable ou le conseiller en gestion de patrimoine possède les compétences techniques nécessaires pour réaliser un audit patrimonial complet et précis. Il doit maîtriser les aspects juridiques, fiscaux, financiers et immobiliers liés à la transmission de patrimoine.
4. Approche personnalisée et écoute : Choisissez un professionnel qui prendra le temps de vous écouter, de comprendre vos besoins et vos objectifs. Il doit être capable de vous proposer des solutions adaptées à votre situation personnelle et familiale.
5. Transparence et honoraires : Demandez des informations claires sur les honoraires et les modalités de paiement. Assurez-vous que le professionnel vous explique en détail les différentes étapes de l’audit patrimonial et les services inclus dans ses prestations.
